景区财务管理制度（2篇范文）

第1篇 景区财务管理制度

景区财务管理制度

(一)财会人员必须严格遵守财经纪律,执行财会制度。

(二)财务处理要符合规定,每月必须向总经理报送一份财务活动情况说明和会计报表。

(三)一切收入、开支必须登记入帐,不得另立小金库。保证专款专用,不得挪用。

(四)现金管理

1、所有现金统一由财务部出纳一人管理,其他部门及个人无权管理现金。

2、出纳员必须作好现金帐,做到日清月结,严禁白条抵库、借支公款、挪用现金、长款归公、短款自赔,对特殊情况需要临时借支的,必须经总经理批准,并限期归还。

3、现金经办人必须当日到财务部交清现金,严禁经办人长期保管或挪用现金。

(五)财务开支审批

1、严格执行主管领导“一支笔”审批制度,所有费用开支必须由财务部主管审核,并经主管领导签字批准后方可报销,对违反财经纪律和财务制度的行为,财务人员有权向主管领导提议,并拒绝报销。

2、对不符合财务报销手续的票据,禁止入帐。

3、所有报销的发票单据,内容必须填写齐全、正确、大小金额相符。

4、对于报销的发票单据,经办人必须签字或盖章,并注明开支用途,方可报销。

5、对弄虚作假、少支多报或涂改发票等违反财经纪律的现象,要从严处理。

(六)各部门人员出差由部门负责人派差,部门负责人由总经理或副总经理派差。回单位后3日内持有关票据到财务部报销,所有票据由会计以所定标准严格审核后予以报销,超标部分由总经理审批后再行处理,报销费用采用多退少补,前借款不清,不安排下次借款。

(七)住宿标准

县境内25元/人/天,地级市40元/人/天,省会城市60元/人/天,特区(深圳、厦门、北京、上海、青岛、广州)100元/人/天,中层干部上浮10元/人/天,副总及总经理上浮30元/人/天,小车司机按随行领导标准执行,低于标准的按60%补贴给个人,中层以上干部单人出差享受双人标准。以上执行标准需提供正规票据。

(八)出差补助

县境内10元/天,地级市20元/天,省会城市25元/天,特区(同上)30元/天,市内交通费凭公交车票报销。

(九)交通费用

以单位派差单开具的出差路线据实报销车费。乘火车路途在600公里以内按硬座标准,600公里以上或乘夜车的按硬卧标准报销,低于标准按节省部分80%补助给个人。

(十)特殊情况经总经理批准的交通、住宿费用据实列支。

第2篇 景区酒店财务安全管理制度

景区酒店财务安全管理制度

经常对财务进行检查、堵塞漏洞、防止贪污腐败行为,严格按照财务制度管理现金、支票、收单和各种物资。

财务部及更多收款员在营业结帐完毕时,必须将现金、支票上交财务部门负责人,锁入专用保险柜,各营业点不得存留超过规定数额的现金过夜。财务人员去银行取送现金、支票等,要有专车接送,并有安全部人员护卫,未经批准,中途不得办理与此项工作无关的事。

财务部的各种钥匙、印章必须指定专人保管、存放,不得带出店外。办公场所及各营业点严禁存放私人现金及贵重物品。

每天按时清点财务部所属各独立核算单保险柜存放的备用金。所放的备用金不得超出规定限额,钥匙专人携带,保险柜的另另一套钥匙由财务部经理保管,财务部任何人员不得私配保险柜钥匙,不得将保险柜密码外传,过节放假或淡季放假时要与安全部配合,对保险柜加封。

采购大量的物资时,财务部应把好关,当物资进店时,应由财会对货物的品种、数量、价格、质量进行验收。

制定饭店对客财务政策和程序,做到既方便客人,又防止逃帐和坏帐。

财务各仓库严禁吸烟,严禁携带火种进入,严格按仓管理程序办理领货发货工作,仓库管理人员在下班时,严格检查,无寻常后,关好门,把钥匙交到安全部值班室,严禁私配钥匙和钥匙过夜,仓库管理人员应熟练操作使用各消防器材。