税务报告常见问答
税务报告里个人所得税代扣明细要细化到什么程度?
每人每月工资、专项扣除、累计预扣、已缴税额全列出来,别只写个总数,大厅一查底账,缺人名缺月份马上打回来重做。
税务报告中核定征收和查账征收能混着写吗?
不能混,核定征收的税种单独列,查账的另起一套逻辑,两种方式适用条件、计税依据完全不同,合在一起写等于告诉税务你没搞清自己适用哪种。
合并报表企业的税务报告怎么避免重复计税?
先把集团内各公司税种和属地列清楚,内部交易部分直接标注“已抵消”,增值税进项转出、企业所得税弥补亏损这些关键抵扣项单独汇总说明,附上抵消分录截图,别让审核时再帮你扒底稿。